Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF) a instituit, în timpul controalelor iniţiate în domeniul imobiliar, măsuri asigurătorii la 95 de persoane, pentru suma de 188,36 milioane de lei (circa 45 milioane de euro) şi a înaintat Parchetului, până la 27 noiembrie, 33 de sesizări penale, pentru un prejudiciu de 16,8 milioane de lei. ANAF a declanşat acţiuni de verificare asupra persoanelor fizice care au realizat, în perioada 2006 - 2008, venituri din tranzacţii imobiliare cu terenuri construibile şi construcţii noi, cu caracter de continuitate şi în scop comercial. „Pentru realizarea acestor acţiuni, până la 27 noiembrie, au fost selectaţi 1.636 de contribuabili persoane fizice care au efectuat tranzacţii imobiliare, în perioada 2006 - 2008, fiind iniţiate 1.333 controale inopinate pentru clarificarea stării de fapt fiscale a persoanelor fizice respective, dintre acestea fiind finalizate 710 controale inopinate”, spune ANAF. În plus, s-au făcut propuneri de continuare a verificărilor cu inspecţii fiscale parţiale pentru 363 persoane, din care 132 inspecţii fiscale au fost finalizate, fiind stabilite sume suplimentare privind taxa pe valoare adăugată de 45,78 milioane de lei. Totodată, 96 de inspecţii fiscale se află în curs de desfăşurare, fiind estimate a fi înscrise în deciziile de impunere ce se vor emite după încheierea rapoartelor de inspecţie fiscală, sume suplimentare privind taxa pe valoare adăugată de 186,82 milioane de lei, reprezentând obligaţii principale de 122,35 milioane de lei şi accesorii de 64,46 milioane de lei. Alte 135 de inspecţii fiscale urmează a fi iniţiate. Persoanele fizice care efectuează tranzacţii imobiliare în scop personal sunt scutite de plata TVA, iar această facilitate a fost utilizată de numeroşi dezvoltatori care au înregistrat tranzacţiile în nume personal şi nu prin intermediul unor firme. Fiscul consideră însă că dovedirea unor acte de comerţ derulate de o persoană fizică implică automat că acesta este plătitor de TVA şi nu se mai poate aplica scutirea de taxă.