Provizioanele băncilor pentru creditele în valută acordate populaţiei ar putea să scadă la nivelul celor constituite la împrumuturile fără risc valutar, potrivit unui proiect de regulament al Băncii Naţionale a României (BNR), aflat în dezbatere publică. Pentru creditele în valută sau indexate la evoluţia unei valute acordate persoanelor fizice expuse la risc valutar, provizioanele reprezintă în prezent 7% din valoare pentru cele clasificate drept standard, 8% pentru cele în observaţie, 23% la împrumuturile substandard, 53% la cele îndoielnice şi 100% pentru cele considerate pierdere. Persoanele expuse la risc valutar sînt cele care au contractat un împrumut într-o monedă diferită faţă de cea în care au veniturile. Coeficienţii de provizionare aplicaţi pentru creditele acordate persoanelor fizice care nu sînt expuse la riscul valutar se situează în prezent la 5% pentru împrumuturile în observaţie, la 20% pentru cele substandard, 50% în cazul celor îndoielnice şi la 100% pentru cele considerate pierdere. Potrivit noului regulament BNR, va exista un singur coeficient de provizionare în funcţie de categoria de clasificare ale creditelor, care va fi egal cu cel practicat în prezent la împrumuturile fără risc valutar. Concret, provizioanele se egalează şi nu se mai face diferenţiere în funcţie de riscul valutar al clientului, întrucît această încadrare nu mai figurează în regulament. Băncile nu constituie provizioane în cazul creditelor acordate persoanelor fără risc valutar care sînt clasificate drept standard. Împrumuturile ar putea fi clasificate standard doar dacă serviciul datoriei este mai mic de 15 zile, iar performanţa financiară este „A”, se arată în proiectul de regulament, care modifică şi modul de clasificare a creditelor. În prezent, clasificarea creditelor se face prin aplicarea simultană a trei criterii, respectiv serviciul datoriei, performanţa financiară a debitorului şi iniţierea de proceduri judiciare. În cazul declanşării procedurii judiciare, toate creditele sînt considerate pierdere, indiferent de tipul clientului sau numărul de zile de întîrziere. Băncile nu vor mai clasifica creditele în funcţie de iniţierea de proceduri judiciare, se arată în proiectul de regulament. Creditele vor fi considerate pierdere dacă serviciul datoriei este de 31 - 60 de zile, dar performanţa financiară este clasificată „C”, „D” sau „E”. Totodată, pierderi sînt considerate şi creditele care au serviciul datoriei cuprins între 61 şi 90 de zile şi a căror performanţa financiară nu este „A” sau împrumuturile restante de minimum 91 de zile. Performanţa financiară a debitorului este clasificată de fiecare bancă în parte, în funcţie de profilul propriu de clienţi. Totuşi, politica instituţiilor de credit în privinţa clasificării debitorului trebuie validată de BNR, care poate să ceară anumite modificări. În principiu, performanţa financiară a persoanelor fizice este legată de modul în care a fost încadrat clientul la momentul aprobării creditului, dar există şi diverse elemente care pot interveni pe durata derulării contractului, cum ar fi disponibilizarea sau decesul persoanei respective.